曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)常態(tài)化審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目招標(biāo)

項(xiàng)目所在地區(qū)：云南省，曲靖市，市轄區(qū)

一、招標(biāo)條件

本曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司常態(tài)化審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目已由項(xiàng)目審批/核準(zhǔn)/備案機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，項(xiàng)目資金來源為自籌資金80萬元，招標(biāo)人為曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司。

本項(xiàng)目已具備招標(biāo)條件，現(xiàn)招標(biāo)方式為招標(biāo)。

二、項(xiàng)目概況和招標(biāo)范圍

規(guī)模：為曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司及其下屬子公司(控股或托管)(以下簡(jiǎn)稱曲靖市發(fā)投集團(tuán))進(jìn)行常態(tài)化審計(jì)評(píng)估服務(wù)

范圍：本招標(biāo)項(xiàng)目劃分為1個(gè)標(biāo)段，本次招標(biāo)為其中的：

(001)曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司常態(tài)化審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目；

三、投標(biāo)人資格要求

(001曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司常態(tài)化審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目)的投標(biāo)人資格能力要求

:(一)具有行業(yè)主管部門頒發(fā)的在有效期內(nèi)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書及證券服務(wù)業(yè)務(wù)資質(zhì)(或總所授權(quán)的分所),具有獨(dú)立承擔(dān)審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目的能力，具有與委托項(xiàng)目相關(guān)的執(zhí)業(yè)經(jīng)歷且業(yè)績(jī)優(yōu)良；

(二)具有良好的商業(yè)信譽(yù)和健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度：

(三)有依法繳納稅收和社會(huì)保障資金的良好記錄；

(四)具有履行合同所必需的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力；

(五)未被列入“信用中國(guó)”網(wǎng)站失信被執(zhí)行人名單、重大稅收違法案件當(dāng)事

人名單和中國(guó)政府采購(gòu)網(wǎng)政府采購(gòu)嚴(yán)重違法失信行為記錄名單的供應(yīng)商；

(六)近3年(截至2024年1月)未被國(guó)家財(cái)政部指定的信用記錄查詢渠道列入失信被執(zhí)行主體、重大稅收違法案件當(dāng)事主體、政府采購(gòu)嚴(yán)重違法失信行為當(dāng)事主體等嚴(yán)重失信記錄名單；

(七)不存在違反《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法實(shí)施條例》第十八條“單位負(fù)責(zé)人為同一人或者存在直接控股、管理關(guān)系的不同投標(biāo)人，不得參加同一合同項(xiàng)目下的政府招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)。

除單一來源采購(gòu)項(xiàng)目外，為采購(gòu)項(xiàng)目提供整體設(shè)計(jì)、規(guī)范編制或者項(xiàng)目管理、監(jiān)理、檢測(cè)等服務(wù)的投標(biāo)人，不得再參加該采購(gòu)項(xiàng)目的其他招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)。

”規(guī)定的情形；

(八)總所的分支機(jī)構(gòu)以自己的名義參加投標(biāo)的，應(yīng)提供總所出具的授權(quán)書(加蓋總所公章)和由總所出具的對(duì)該審計(jì)項(xiàng)目承擔(dān)全部法律責(zé)任的承諾；

總所

僅能授權(quán)一家分所參與本次投標(biāo)，且總所與分所不能同時(shí)參與同一項(xiàng)目的投標(biāo)

(九)為曲靖市發(fā)投集團(tuán)本部、各子公司(控股或托管)進(jìn)行2021至2023年度年報(bào)審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所不得參與本項(xiàng)目的投標(biāo)。

(十)人員配備：

投標(biāo)人擬派本項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)人員須具有與本項(xiàng)目?jī)?nèi)容需求相適應(yīng)的業(yè)務(wù)勝任能力和良好的職業(yè)道德，近3年(2021年至今)沒有受到行政處罰、相關(guān)行業(yè)懲戒或者相關(guān)業(yè)務(wù)禁入的記錄。

擬派實(shí)施項(xiàng)目組中注冊(cè)會(huì)計(jì)師不得少于15人(所有注冊(cè)會(huì)計(jì)師均不得兼任),指定一名項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人，一名現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人(簽字會(huì)計(jì)師),項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人、現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人(簽字會(huì)計(jì)師)不得兼任，現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人不得存在中標(biāo)后仍兼任本項(xiàng)目之外的其他在審項(xiàng)目的項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人的情形。

除項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人外，其余注冊(cè)會(huì)計(jì)師均必須按要求進(jìn)行駐場(chǎng)服務(wù)(駐場(chǎng)服務(wù)的時(shí)間按招標(biāo)人需求及計(jì)劃實(shí)施，駐場(chǎng)期間施行考勤制管理，未按要求進(jìn)行駐場(chǎng)或考勤不合格的視為違約，將按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰)。

其中：

(1)投標(biāo)人擬派項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人應(yīng)是在主管部門登記備案的會(huì)計(jì)師事務(wù)所股東或合伙人，具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格及不少于8年的注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)(接受歷年在不同公司的審計(jì)執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn));

2021年至今作為項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人實(shí)施過同行業(yè)、同等規(guī)?；蚋笠?guī)模國(guó)有企業(yè)類似審計(jì)服務(wù)項(xiàng)目業(yè)績(jī)。

(2)投標(biāo)人擬派現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人應(yīng)具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格；

具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格及不少于5年的注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)(接受歷年在不同公司的審計(jì)執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)),2021年至今作為項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人實(shí)施過同行業(yè)、同等規(guī)模或更大規(guī)模國(guó)有企業(yè)類似審計(jì)服務(wù)項(xiàng)目業(yè)績(jī)。

(3)其余注冊(cè)會(huì)計(jì)師(不少于13名),類似審計(jì)工作經(jīng)歷超過3年；

其他審計(jì)

人員投標(biāo)人須根據(jù)項(xiàng)目情況進(jìn)行配備，全面滿足審計(jì)工作的需求。

其他要求：投標(biāo)文件中所列人員，未經(jīng)招標(biāo)人同意，不得隨意更換。

(十一)本項(xiàng)目不能轉(zhuǎn)包，不接受聯(lián)合體方式參與投標(biāo)。

本項(xiàng)目不允許聯(lián)合體投標(biāo)。

四、招標(biāo)文件的獲取

獲取時(shí)間：從2024年02月01日09時(shí)00分到2024年02月06日17時(shí)30分

五、投標(biāo)文件的遞交

遞交截止時(shí)間：2024年02月22日10時(shí)00分

六、開標(biāo)時(shí)間及地點(diǎn)

開標(biāo)時(shí)間：2024年02月22日10時(shí)00分

七、其他

曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司常態(tài)化審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目招標(biāo)

一、招標(biāo)項(xiàng)目名稱及編號(hào)

項(xiàng)目名稱：曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司常態(tài)化審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目

招標(biāo)編號(hào)：博皓天信招標(biāo)2024-015-4266

二、招標(biāo)項(xiàng)目基本情況

(一)招標(biāo)范圍：

為曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司及其下屬子公司(控股或托管)(以下簡(jiǎn)稱曲靖市發(fā)投集團(tuán))進(jìn)行下述常態(tài)化審計(jì)評(píng)估服務(wù)：

1.審計(jì)評(píng)估服務(wù)內(nèi)容：

對(duì)標(biāo)國(guó)內(nèi)同行業(yè)一流的企業(yè)，對(duì)曲靖市發(fā)投集團(tuán)的高質(zhì)量發(fā)展工作進(jìn)行全方位的檢視。

按照統(tǒng)一審計(jì)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的原則，按照下述相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)開展審計(jì)評(píng)估工作
**信息由招標(biāo)與采購(gòu)網(wǎng)發(fā)布**此行內(nèi)容正式會(huì)員可見，請(qǐng)登錄中國(guó)招標(biāo)與采購(gòu)網(wǎng)后查看**
(1)圍繞支持企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展工作進(jìn)行檢視

①綜合評(píng)估市直各部門貫徹落實(shí)市委、市政府關(guān)于支持曲靖市發(fā)投集團(tuán)高質(zhì)量發(fā)展有關(guān)政策規(guī)定情況及工作成效，是否按照“應(yīng)清盡清、應(yīng)變盡變、應(yīng)注盡注”原則，將相關(guān)資產(chǎn)資源按序時(shí)進(jìn)度注入。

②綜合評(píng)估市本級(jí)推動(dòng)國(guó)有企業(yè)專業(yè)化整合工作情況，特別是圍繞國(guó)有企業(yè)主

體信用評(píng)級(jí)、提升投融資能力有關(guān)工作情況進(jìn)行檢視。

(2)圍繞國(guó)資國(guó)企治理體制機(jī)制方面進(jìn)行檢視

①對(duì)市級(jí)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管與委托、授權(quán)相結(jié)合的國(guó)資監(jiān)管體制進(jìn)行綜合評(píng)估，對(duì)各監(jiān)管機(jī)構(gòu)所監(jiān)管的國(guó)有資產(chǎn)保值增值情況進(jìn)行審計(jì)評(píng)估。

②對(duì)2019年以來以市委、市政府、國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)等出臺(tái)的國(guó)資國(guó)企政策文件執(zhí)行情況進(jìn)行綜合評(píng)估，是否存在“該管的未管到位、該放的未放到位”的情況o

③對(duì)曲靖市發(fā)投集團(tuán)的管控運(yùn)營(yíng)機(jī)制進(jìn)行綜合評(píng)估，母子公司之間授權(quán)機(jī)制是

否健全完善、執(zhí)行是否有效是否存在國(guó)有資本委托代理的風(fēng)險(xiǎn)。

(3)圍繞健全完善現(xiàn)代公司治理方面進(jìn)行檢視

①綜合評(píng)估曲靖市發(fā)投集團(tuán)各治理主體運(yùn)營(yíng)狀況。

檢視法人治理結(jié)構(gòu)是否健全,各治理主體“雙向進(jìn)入、交叉任職”是否符合上級(jí)相關(guān)規(guī)定；

黨委會(huì)、董事會(huì)和管理層之間是否建立權(quán)責(zé)對(duì)等運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制。

②綜合評(píng)估黨委會(huì)是否發(fā)揮黨委統(tǒng)攬全局作用，董事會(huì)是否發(fā)揮“定戰(zhàn)略、作

決策、防風(fēng)險(xiǎn)”決策作用，經(jīng)理層是否發(fā)揮“謀經(jīng)營(yíng)、抓落實(shí)、強(qiáng)管理”經(jīng)營(yíng)管理作用。

(4)圍繞建立市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制方面進(jìn)行檢視

①對(duì)“勞動(dòng)、人事、分配”三項(xiàng)制度改革工作進(jìn)行檢視是否建立“干部能上能下、員工能進(jìn)能出、收入能增能減”的制度，制度運(yùn)行是否順暢有效。

②對(duì)推進(jìn)經(jīng)理層任期制和契約化管理工作進(jìn)行檢視，經(jīng)理層成員是否依規(guī)建立契約關(guān)系，實(shí)現(xiàn)從“身份管理”向“崗位管理”轉(zhuǎn)變。

(5)圍繞曲靖市發(fā)投集團(tuán)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策、執(zhí)行和效果進(jìn)行檢視

①檢視參與的政府投資項(xiàng)目決策程序是否合規(guī)，是否按照市委、市政府有關(guān)規(guī)定履行必要的內(nèi)部決策程序，是否存在政府隱性債務(wù)等情況。

②是否建立“三重一大”(重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作)決策制度，“三重一大”決策程序是否符合相關(guān)規(guī)定，是否存在超越職權(quán)、失職、瀆職等造成重大經(jīng)濟(jì)損失的情況。

(6)圍繞曲靖市發(fā)投集團(tuán)經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性合法性進(jìn)行檢視

①在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)方面：檢查財(cái)務(wù)報(bào)表編制的真實(shí)性完整性和合規(guī)性，是否存在人為調(diào)節(jié)收入、利潤(rùn)等情況，關(guān)聯(lián)交易等信息披露事項(xiàng)是否及時(shí)準(zhǔn)確；

檢視經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)健性和可持續(xù)發(fā)展能力，綜合盈利能力和國(guó)有資產(chǎn)保值增值情況。

②在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)方面：檢查工程項(xiàng)目管理、物資和服務(wù)采購(gòu)招標(biāo)投標(biāo)、資本運(yùn)作、資產(chǎn)資源收購(gòu)處置等重點(diǎn)環(huán)節(jié)是否存在違規(guī)操作問題；

涉及金融業(yè)務(wù)的,關(guān)注信貸、投資、證券、保險(xiǎn)信托、租賃等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)性。

(7)圍繞曲靖市發(fā)投集團(tuán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范方面進(jìn)行檢視

①綜合評(píng)估債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況：檢視是否存在系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，涉及金融業(yè)務(wù)的，

關(guān)注不良資產(chǎn)處置、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、影子銀行風(fēng)險(xiǎn)、交叉性金融風(fēng)險(xiǎn)等管控情況，關(guān)注在對(duì)外擔(dān)保、股權(quán)質(zhì)押融資、金融衍生業(yè)務(wù)等方面存在的問題；

②檢查評(píng)估曲靖市發(fā)投集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控情況：檢視是否切實(shí)履行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控主

體責(zé)任，是否及時(shí)研究債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范有關(guān)工作是否“一債一策”制定存量債務(wù)化解方案，是否采取切實(shí)舉措嚴(yán)控增量債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

(8)以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況方面

重點(diǎn)檢查：以往審計(jì)中對(duì)存在問題的整改落實(shí)情況，檢查對(duì)審計(jì)查出的問題是否認(rèn)真進(jìn)行整改，是否存在對(duì)查出問題整改不重視、不部署，以及未采取有效措施造成整改不到位違法違規(guī)問題屢審屢犯，對(duì)未能按時(shí)整改的問題，要分析原因分清責(zé)任，在本次報(bào)告中予以披露。

(9)其他需要審計(jì)評(píng)估的內(nèi)容

由招標(biāo)人及審計(jì)評(píng)估機(jī)構(gòu)商定，費(fèi)用包含在投標(biāo)總報(bào)價(jià)中。

2.審計(jì)評(píng)估期間：

原則上審計(jì)評(píng)估期間為2021年至2023年，招標(biāo)人認(rèn)為有必要時(shí)進(jìn)行延伸。

(二)招標(biāo)控制價(jià)(最高限價(jià)):￥800000.00元(此招標(biāo)控制價(jià)包含招標(biāo)范圍內(nèi)的1-9條的全部?jī)?nèi)容及必要的延伸服務(wù)，投標(biāo)人自行考慮服務(wù)成本進(jìn)行合理報(bào)價(jià));

(三)資金來源：企業(yè)自籌，已落實(shí)；

(四)審計(jì)評(píng)估服務(wù)周期

1.第一階段：合同簽訂至2024年8月，即2024年8月31日前完成審計(jì)評(píng)估服務(wù)，并出具招標(biāo)人認(rèn)可的審計(jì)報(bào)告及發(fā)展建議書。

審計(jì)評(píng)估機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照審計(jì)評(píng)估工作方案內(nèi)容，對(duì)標(biāo)國(guó)內(nèi)同行業(yè)一流企業(yè)全方位開展檢視，逐一查找存在的困難和問題，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題逐項(xiàng)提出整改建議措施，形成高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告(占最終驗(yàn)收成果的50%)及發(fā)展建議書(占最終驗(yàn)收成果的50%)。

2.第二階段：根據(jù)招標(biāo)人要求，指導(dǎo)、配合招標(biāo)人完成整改等工作。

(五)服務(wù)地點(diǎn)

曲靖市發(fā)投集團(tuán)本部、各子公司(控股或托管)及項(xiàng)目點(diǎn)。
友情提醒：報(bào)名前與下方聯(lián)系人索取投標(biāo)登記表，以及辦理后續(xù)事宜。
聯(lián)系人：李 工 
電 話：17610398736
郵 箱：17610398736@163.com